Информационное сообщение Минфина России от 15.06.2021 N ИС-аудит-44 "Определены особенности контроля за аудиторами в сфере ПОД/ФТ и ФРОМУ"

   Объектами контроля являются аудиторские организации и индивидуальные аудиторы.
   В рамках контроля проводится дистанционный мониторинг - анализ информации, поступающей в Росфинмониторинг в целях выявления риска несоблюдения аудиторами обязательных требований.
   Риск-ориентированный подход к организации контроля предусматривает отнесение деятельности аудиторов к определенному уровню риска несоблюдения обязательных требований. Уровни риска формируются с учетом результатов национальной оценки рисков, секторальной оценки рисков и дистанционного мониторинга.
   Изменения, внесенные в Федеральный закон N 115-ФЗ Федеральным законом от 11 июня 2021 г. N 165-ФЗ, вступают в силу с 27 июня 2021 г

ФЗ № 115 от 08.12.2020 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»